Tamańo de Texto:

01. Objetivo y finalidad

El Decreto Legislativo 1372 (*), regula la obligación de las personas jurídicas y/o entes jurídicos de informar la identidad de sus beneficiarios finales. 

El objetivo de la norma es brindar a las autoridades competentes acceso oportuno a información precisa y actualizada sobre el beneficiario final, para fortalecer la luchar contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, y la evasión tributaria nacional e internacional, garantizando el cumplimiento de las obligaciones de asistencia administrativa mutua en materia tributaria.

 

(*) Decreto Legislativo 1372, Decreto Legislativo que regula la obligación de las personas jurídicas y/o entes jurídicos de informar la identificación de los beneficiarios finales, publicado el 02.08.2018. (ver aquí)